Wie der AIA funktioniert

Wie werde ich vom AIA im Kontext meiner Auslandgesellschaft erfasst?
Natürliche Personen, die zu 20% oder mehr an einer Gesellschaft beteiligt bzw. begünstigt sind, werden vom AIA erfasst. Mehr Informationen zum OECD Com...
Mo, 5 Jun, 2017 at 3:11 PM
Was ist, wenn keiner der Gesellschafter mehr als 20% an der Gesellschaft hält?
Dann wird das Konto der Gesellschaft nicht vom AIA erfasst. Mehr Informationen zum OECD Common Reporting Standard
Mo, 5 Jun, 2017 at 3:12 PM
Ist davon auszugehen, dass sich diese Kriterien ändern?
Ja, wir gehen davon aus, dass der Schwellenwert über kurz oder lang auf 10% abgesenkt wird. Mehr Informationen zum OECD Common Reporting Standard
Mo, 5 Jun, 2017 at 3:12 PM
Was ist mit Personengesellschaften?
Es gelten die gleichen Prinzipien. Wem 20% oder mehr der Gewinne einer Personengesellschaft zustehen, wird vom AIA erfasst. Mehr Informationen zum OECD...
Mo, 5 Jun, 2017 at 3:13 PM
Was ist mit Guarantee Companies (Stiftungs-Limited)?
Es liegen relativ wenig Daten zu einer sicheren Beurteilung vor, aber es ist davon auszugehen, dass alle LBGs mit weniger als sechs Mitgliedern vom AIA erfa...
Mo, 5 Jun, 2017 at 3:14 PM
Wie stellt die Bank fest, wo ich steuerpflichtig bin?
Sie müssen der Bank gegenüber Ihre Steuernummer nachweisen und die üblichen Adressnachweise und andere Dokumente vorlegen, die belegen, wo Sie steuerpflicht...
Mo, 5 Jun, 2017 at 3:16 PM
Was ist, wenn die Bank Zweifel an meinen Angaben hegt?
Wer z.B. als Deutscher angibt, dass er in Monaco wohnt, aber die Bank Hinweise im Internet und Social Media findet, die einen deutschen Wohnsitz nahelegen, ...
Mo, 5 Jun, 2017 at 3:20 PM
Wie oft findet der AIA statt?
Zur Jahresmitte für das Vorjahr. Mehr Informationen zum OECD Common Reporting Standard
Mo, 5 Jun, 2017 at 3:18 PM
Welche Informationen werden ausgetauscht?
Kontostand, Summe der Einzahlungen und Auszahlungen seit Kontoeröffnung, Datum der Kontoeröffnung, Kontoname Mehr Informationen zum OECD Common Reporti...
Mo, 5 Jun, 2017 at 3:19 PM
Was passiert, wenn ich unterjährig in ein anderes Land umziehe?
Legen Sie möglichst umfangreiche Nachweise Ihres neuen Wohnsitzes der Bank vor, damit diese Ihre Daten aktualisiert. Mehr Informationen zum OECD Common...
Mo, 5 Jun, 2017 at 3:19 PM